关于2016年全市及市级财政预算执行情况与2017年全市及市级财政预算草案的报告
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2017-01-23 09:33 - 保护视力色：
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——2017年1月5日在娄底市第五届人民代表大会第一次会议上
市财政局局长 曹育明
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会书面报告2016年全市及市级财政预算执行情况与2017年全市及市级财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2016年全市及市级财政预算执行情况
2016年，面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，全市财政部门在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的支持监督下，主动适应经济新常态，积极组织财政收入，优化财政支出结构，全面深化财税改革，着力促进经济转型和创新发展，职能作用充分发挥，较好地完成了市四届人大五次会议确定的各项目标任务。
（一）全市财政收支完成情况
2016年，全市一般公共预算收入完成1045818万元，为年度预算的103.7%，比上年增长9.66%。地方收入完成681279万元，为年度预算的107.76%，比上年增长13.69%；调入预算稳定调节基金145447万元，调入资金11990万元，上级补助1930279万元，上年结余94076万元，地方政府新增债券收入126200万元，收入总计2989271万元。全市一般公共预算支出完成2677302万元，为年度预算的135.17%，比上年增长12.6%；上解支出30518万元，安排预算稳定调节基金206536万元，结转下年支出74915万元，支出总计2989271万元。
（二）市级财政收支完成情况
2016年，市级完成一般公共预算收入373110万元，为年度预算的106.16%，为调整预算的107.76%，比上年增长11.47%。完成地方收入244621万元，为年度预算的109.72%，为调整预算的112.04%，比上年增长15.2%；调入预算稳定调节基金105195万元，调入资金11990万元，上级补助和下级上解收入195236万元，上年结余39400万元，地方政府新增债券收入33600万元，收入总计630042万元。完成一般公共预算支出473169万元,为年度预算的129.8%，比上年增长22.79%；上解和补助下级支出46251万元，安排预算稳定调节基金77222万元，结转下年支出33400万元，支出总计630042万元。
市级完成政府性基金收入22970万元，其中国有土地使用权出让金收入13231万元，城市基础设施配套费3500万元，城市公用事业附加收入1967万元，污水处理费2912万元，其他基金收入1360万元。完成政府性基金支出22472万元。
（三）娄底经济开发区财政收支完成情况
2016年，娄底经济开发区完成一般公共预算收入77146万元，为年度预算的106.72%，比上年增长15.25%。完成地方收入48420万元，为年度预算的114.24%，比上年增长23.37%；上级补助36545万元，上年结余575万元，收入总计85540万元；完成一般公共预算支出62039万元，上解支出22929万元，结转下年支出572万元，支出总计85540万元。
需要说明的是，由于2016年度财政决算尚未完成，以上报告的是预计情况，最后的执行结果会有些变化，待年度决算后再向市人大常委会报告。
（四）落实市人大预算决议情况
2016年，各级财政部门全面贯彻市委、市政府决策部署，认真落实市四届人大五次会议有关决议，努力做好预算执行和财政改革工作。
1．贯彻落实积极财政政策，着力促发展、稳增长。突出培财源。制定出台了《娄底市科学发展加速赶超财源培植三年（2016—2018）行动计划实施方案》，培植骨干企业，推进园区建设，支持传统产业转型升级，促进新兴产业优先加快发展，着力建立多元财税增长支撑体系。积极去库存。出台《关于娄底中心城区进一步去商品房库存促房地产业发展的通知》，对在中心城区购买新建商品住房，房地产企业给予了购房补贴的，财政给予相应奖励，全年共兑现财政补贴资金778万元；同时，市财政安排奖励资金4480万元，积极引导和鼓励被拆迁人自行选购新建商品房作为安置房。通过采取以上措施，有效带动了城区存量房交易大幅增长。切实减负担。不打折扣执行各项结构性减税降费政策，兑现“营改增”、资源税改革等减税红利和“五险一金”等降费“红包”，减征停征收费项目78个，进一步减轻企业税费负担。努力争项目。充分利用省政府9号文件等扶持政策，积极抢抓政策机遇，全力向上争取项目资金， 2016年全市累计争取上级各类项目资金110.2亿元，增长17.5 %。
2．提升收支管理绩效，大力抓收入、控支出。狠抓收入。一是强化收入调度。落实市级领导分片联系县市区抓收促收机制，加强财税部门和收入征管单位的协调调度，细化任务、落实责任，确保各项收入及时、均衡入库。二是完善征管措施。国税、地税部门主动适应税制改革，积极推进深度合作，提高信息共享水平，拓展税源控管深度。三是狠抓非税征管。强化财政票据源头管控，加强国有土地出让收入征管，将广电、报社的广告收入全部纳入财政管理，实行“收支两条线”。严控支出。一是强化预算约束。严控预算外追加，除市委、市政府主要领导批示和市委常委会议决定外，经费追加问题统一由市长办公会议审议研究；市直单位预算外的追加经费先在切块资金和单位包干经费中安排，单位经费不足时再在预备费中追加。二是加快支出进度。面对严峻的经济形势，通过积极争取上级支持、盘活存量资金、狠抓预算执行进度、加强国库资金调度等方式，千方百计推动财政资金加快形成实物工作量和实际消费。三是加大结转结余资金统筹力度。市本级对连续两年未用完的结转资金，全部作为结余资金管理，由财政收回统筹安排；对其他结转资金，除跨年度的项目资金、上年度专项转移支付资金、非税收入成本和发放至个人的政策性民生资金外，一律按50%予以统筹。市本级全年共盘活沉淀资金2.2亿元，有效缓解了当前市级财政收支平衡压力。
3．努力保障和改善民生，稳步提标准、守底线。调整优化支出结构，在保证基本运转和重点项目的基础上，推动财政支出重点向民生事业倾斜。促进农业农村发展。扩大惠农补贴“一卡通”发放范围，全市共发放各类涉农补贴资金9.4亿元。扶持现代农业发展，支持建成了双峰金土地综合产业园、涟源休闲农业综合产业园等一批优秀综合产业园。推动小型农田水利建设、“村村通”自来水工程建设、水库除险和河道治理，整合项目资金向贫困村、贫困户倾斜。加大教育投入。市本级统筹安排资金7279万元，专项用于城市义务教育公用经费补助、农村义务教育经费保障机制改革、中职免学费和支持学前教育发展；投入财政资金5000万元，支持化解中心城区“大班额”。提高社会保障水平。稳步提高惠民补贴标准，城乡居民医保人均财政补助标准由每人每年380元提高到420元，基本公共卫生服务人均补助标准由40元提高到45元，独生子女伤残、死亡家庭月补助标准分别由270元、340元提高到320元、390元。努力落实调资政策。市本级及时清算2014年10月至2015年12月工资改革调标和预发工资，补发改革调增工资9984万元，补扣养老金及职业年金5862万元。
4．持续推进财税改革，全力促公开、优服务。税制改革有序推进。按照中央统一部署，从今年5月1日起全面推行“营改增”改革，实现了税制转换平稳过渡。认真落实资源税改革政策，对纳入改革的21个矿产资源品目全部实行从价计征。强化全口径预算管理。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，对基金结转超过当年收入的30%部分统筹使用。编制政府债务预算和政府采购预算，增强预算编制的完整性。积极推进预决算公开。按照预算法的规定，及时公开部门预决算及“三公”经费预决算，2016年市本级预决算公开实现了单位全覆盖、项目更完整、内容更细化。深化公务卡制度改革。市本级公务卡结算支出占授权支付的比重由2015年的50%提高至60%，对2015年刷卡比例靠后的10个预算单位去函通告。规范整合专项资金。市本级在2015年取消和压减专项资金2.1亿元的基础上，继续整合各类财政资金，取消和核减专项资金1.4亿余元。推进政府与社会资本合作。出台了《娄底市推进政府与社会资本合作项目实施办法》等多个规范性文件，设立PPP财政引导基金，组织申报省、部级示范项目8个，其中娄底市涟水河综合治理工程（神童湾段）PPP项目等3个项目已开工建设。推广规范政府购买服务。建立娄底市政府购买服务工作联席会议制度，制定《娄底市市级政府购买服务指导目录》，要求凡列入目录的公共服务事项，逐步推行政府购买服务。
5．构建财政监管新格局，突出强管理、防风险。强化预算绩效管理。市本级明确2016年度市级财政安排的预算资金均需进行绩效目标申报，实现了预算绩效目标管理“全覆盖”。建立第三方预算绩效评价中介机构库，规范中介机构开展预算绩效评价管理。加强政府债务管理。严格实行政府债务限额管理，试编政府债务预算。2016年市本级共申报置换政府存量债务18.2亿元，通过存量置换，减轻了债务利息负担，降低了债务兑付风险。规范政府采购管理。完善政府采购交易平台，强化政府采购预算管理，编制市级政府采购预算，并严格执行“先预算后采购”和“先有资金来源再采购”。加大财政监督力度。严格审核市直110多家行政事业单位上报的资产清查报表，开展新农合、城镇医保两项基金管理使用情况的专项检查。重点检查市直165家行政事业单位财务，并向相关单位提出了整改意见。
2016年全市财政运行总体较好，但财政工作仍存在不少困难和挑战：财政收入增长艰难与支出刚性持续攀升的矛盾更加突出，财政可持续发展面临严峻挑战；财政支出结构仍需进一步优化，资金使用效益有待进一步提高；财政改革任务繁重，改革力度需要进一步加大；政府性债务风险化解任务十分艰巨。对于这些问题，我们将在今后的工作中采取有力措施，努力予以解决。
二、2017年全市及市级财政预算草案
2017年全市财政工作的指导思想是：全面贯彻中央、省、市各项决策部署，坚持稳中求进总基调，主动适应经济发展新常态，认真落实积极财政政策，着力助推供给侧结构性改革，促进经济平稳健康发展；优化支出结构，着力保障和改善民生，增进民生福祉；深入推进财税改革，着力完善体制机制，加快释放改革活力；坚持依法理财，着力加强内部控制建设，提高财政管理水平，为加快全面建成小康社会提供坚实的财力保障。
根据上述指导思想，结合全市国民经济发展计划，综合考虑影响财政收支的主要因素，2017年全市一般公共预算收入和地方收入预期增长目标均为9%，力争完成财源培植三年行动计划确定的增长14%的目标，具体预算如下：
（一）全市财政预算安排
汇总全市各级财政预算安排情况，2017年全市一般公共预算收入1139942万元，其中地方收入742594万元，上划中央和省级收入397348万元。
2017年，全市地方收入742594万元，上级补助收入1541792万元，调入预算稳定调节基金56000万元，调入资金41400万元，上年结余收入41515万元，收入总计2423301万元。全市一般公共预算支出安排2394332万元，上解支出28937万元,支出总计2423269万元。收支相抵，结余32万元。
（二）市级财政预算安排
1、一般公共收支预算
2017年，市级一般公共预算收入为409017万元，其中地方收入262307万元，具体为国税部门50340万元，地税部门75316万元，财政部门136651万元；上划中央收入为124989万元；上划省级收入为21721万元。
市级地方收入262307万元，上级补助及下级上解收入190893万元，调入预算稳定调节基金15000万元，调入资金11400万元，收入总计479600万元（未含上年结余收入）。市级一般公共预算支出436929万元，上解支出23735万元，补助下级支出18936万元，支出总计479600万元（不含上年结余安排的支出），当年收支平衡。
市级一般公共预算支出项目按功能分类如下：一般公共服务支出50922万元，国防支出626万元，公共安全支出44166万元，教育支出52352万元，科学技术支出3678万元，文化体育与传媒支出8640万元，社会保障和就业支出35504万元，医疗卫生支出62293万元，节能环保支出10543万元，城乡社区支出25549万元，农林水支出15839万元，交通运输支出25298万元，资源勘探信息等支出11344万元，商业服务业等支出4106万元，金融支出50万元，国土海洋气象等支出3335万元，住房保障支出18000万元，粮油物资储备支出852万元，预备费6000万元，其他支出57832万元。
2、政府性基金收支预算。收入拟安排85080万元，其中国有土地使用权出让收入76000万元，城市基础设施配套费3000万元,污水处理费3000万元，彩票销售机构业务费1500万元，电力费附加1300万元，新型墙体材料专项基金280万元；相应安排支出85080万元，收支平衡。
3、国有资本经营收支预算。收入拟安排1953万元，主要包括国有资本经营股利、上年结余等。除调入一般公共预算586万元外，其他安排有关支出1367万元（主要用于支持公益性设施建设和支持国有企业改革）。
4、社会保险基金收支预算。根据险种缴费费率、社会平均工资以及社会保险参保面等因素, 市级社会保险基金收入（含机关事业单位养老保险基金收入）拟安排118660万元，安排支出116597万元，本年结余2063万元。需要说明的是，企业职工养老保险属于全省统筹，由省级统一编制预算，未纳入市本级预算收支范围。
5、政府债务预算。根据上级有关文件和市人大的要求，纳入2017年市级政府债务预算的主要是存量政府债务。2017年市级政府性债务预计还本付息457470万元，还本付息资金来源为：一般公共预算收入安排4945万元、政府性基金收入安排15206万元、偿债资金专户安排1374万元、计划置换存量债务债券收入安排156745万元、单位自筹资金安排279200万元。
6、政府采购预算。按《预算法》和财税体制改革要求，凡属政府采购目录范围内，以财政性资金为来源的采购性支出，部门和单位同时编制政府采购预算。主要包括办公设备、专用设备等货物类采购和设备维修、保险、会议、培训等服务类采购。2017年政府采购预算金额8561万元，采购资金来源为经费拨款3059万元、纳入预算管理的非税收入拨款758万元、纳入专户管理的非税收入拨款4379万元、政府性基金拨款163万元、上级补助收入拨款130万元、其他收入拨款72万元。
（三）娄底经济开发区财政预算安排
娄底经济开发区2017年一般公共预算收入为84089万元；区级地方收入为52778万元，上级补助收入33578万元，上年结余收入572万元，收入总计86928万元。区级一般公共预算支出64514万元，上解支出22414万元，支出总计86928万元，当年收支平衡。
娄底经济开发区一般公共预算支出项目按功能分类如下：一般公共服务支出11200万元，教育支出7355万元，科学技术支出151万元，文化体育与传媒支出105万元，社会保障和就业支出2996万元，医疗卫生支出1533万元，节能环保支出1040万元，城乡社区支出27814万元，农林水支出4641万元，交通运输支出892万元，资源勘探信息等支出3000万元，商业服务业等支出180万元，金融支出500万元，国土海洋气象等支出50万元，住房保障支出317万元，粮油物资储备支出30万元，预备费1510万元，债务付息支出1200万元。
三、完成2017年预算任务的主要措施
（一）绷紧培植财源这根弦。全面落实财源培植“三年行动计划”。按照市委、市政府的部署安排，积极实施财源培植“三年行动计划”，着力聚焦现代服务业，更加注重引进总部经济，推进现代物流业、文化创意产业、旅游业发展，努力培植更多的可持续财源增长点。充分发挥财政资金引导作用。强化项目建设和产业发展的财税导向，将财税贡献率作为项目申报、招商引资和资金分配的重要依据，积极采取贷款贴息、融资担保、风险补偿、股权投资等方式，放大财政资金引导、示范和带动的杠杆效应。构建多元化的投融资机制。全力推进政府与社会资本合作（PPP）模式，继续支持投融资公司做大做强，积极引导社会资本参与城市道路、文化体育、保障性住房等基础设施建设。努力向上争资立项。积极抢抓经济新常态下国家将继续实施积极财政政策的机遇，认真研究国家、省宏观政策导向，力争对上争取政策、项目和资金实现新突破。
（二）兜牢民生保障这个底。坚持把保障和改善民生作为公共财政的根本出发点，按照可持续、保基本的原则，统筹安排民生支出，提高公共服务均等化水平。全力保障民生投入。统筹有限财力，确保工资正常发放，确保“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业、公共安全、文化事业等公共服务投入。支持民生实事工程顺利实施。继续支持化解中心城区“大班额”、农村改厕、危房改造、保障性住房等民生工程，补齐基本公共服务“短板”。大力推进精准扶贫。加大扶贫投入，扎实推进群众增收、易地搬迁、素质提升、兜底保障、基础扶贫等“五大工程”，努力构建政府、社会、市场协同推进的大扶贫格局，全力以赴打好脱贫攻坚战。强化民生资金监管。加强对民生资金和项目的监督检查，保障民生政策落实到位，让群众有更多的获得感。
（三）做好增收节支这道题。增收方面，加强预期管理，准确把握财税收入变化趋势，提高征管工作的主动性和预见性。深化源头监控，加大纳税评估、专项稽查和重点核查力度，突出抓好重点行业、重点企业征管。推进依法治税，既要依法征收、应收尽收，又要降低非税收入比重，挤干“水分”，推动全市财税收入有质量、可持续增长。节支方面，牢固树立“节支也是增收”的观念，调整和优化支出结构，大力压缩一般性支出；严格预算追加，原则上不追加新增支出，确需追加的，原则上只从部门专项资金中统筹安排，规范和严控预备费的使用；完善预算执行约束机制，切实盘活连年结转、趴在账上的资金，避免资金沉淀闲置。
（四）下活财税改革这盘棋。密切关注税制改革。及时掌握中央、省税制改革动向，认真分析消费税、房地产税等税制改革对我市的影响，提前做好精准测算，科学制定改革预案，确保我市财政利益最大化。深化预算管理改革。强化全口径政府预算管理，将政府所有收入和支出全部纳入预算管理，加强四部预算的相互衔接；加大预算统筹力度，继续提高政府性基金、国有资本经营收入调入一般公共预算比例，逐步取消专项收入专款专用规定。继续推进预决算公开。按照上级有关要求，以公开为常态，以不公开为例外，依法依规公开预决算，做到公开及时、内容准确、形式规范。构建“六位一体”财政运行新机制。强化财政监督和专项检查，健全内控机制，推动绩效评价、资产管理、投资评审、财政监督、政府采购、国库集中支付与预算管理事前、事中、事后的有机结合，提高资金使用效益。规范专项资金管理。严格执行专项资金管理办法，集中财力办大事，避免“撒胡椒面”现象；加大资金整合力度，重点纵深推进农业资金统筹整合。加强政府债务管理。严格债务限额管理，积极做好政府性债务置换工作；加快政府融资平台市场化转型，妥善处理存量债务和在建项目的后续融资，完善债务风险预警及化解机制。
各位代表，2017年财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在市委、市政府的坚强领导下，认真落实本次大会决议，自觉接受市人大、政协的监督指导，进一步解放思想、开拓创新、扎实工作，努力完成各项目标任务，为建设富饶美丽健康祥和新娄底做出更大贡献。
附件下载： 一、收支预算
